yh86银河国际南方泵业(|凉木桃香|300145)：2025年度内部控制自我评

　　

　　根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”）ღ★★★，结合南方泵业股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法ღ★★★，在内部控制日常监督和专项监督的基础上ღ★★★，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价ღ★★★。

　　按照企业内部控制规范体系的规定ღ★★★，建立健全制度和有效实施内部控制ღ★★★，评价其有效性ღ★★★，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任ღ★★★。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督ღ★★★。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行ღ★★★。

　　公司董事会ღ★★★、审计委员会及董事ღ★★★、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载ღ★★★、误导性陈述或重大遗漏ღ★★★，并对报告内容的真实性ღ★★★、准确性和完整性承担个别及连带法律责任ღ★★★。

　　公司内部控制的目标是保证经营管理合法合规ღ★★★、资产安全yh86银河ღ★★★，ღ★★★、财务报告及相关信息的真实完整ღ★★★，提高经营效率和效果ღ★★★，促进公司实现发展战略ღ★★★。由于内部控制存在的固有局限性ღ★★★，故仅能为实现上述目标提供合理保证ღ★★★。此外ღ★★★，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当ღ★★★，或对控制政策和程序遵循的程度降低ღ★★★，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险ღ★★★。

　　根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况ღ★★★，于内部控制评价报告基准日ღ★★★，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷yh86银河国际ღ★★★。董事会认为ღ★★★，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制ღ★★★。

　　根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况ღ★★★，于内部控制评价报告基准日ღ★★★，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷凉木桃香银河ღ★★★。

　　自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素ღ★★★。

　　公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位ღ★★★、业务和事项ღ★★★。纳入评价范围的主要单位包括公司及全部控股子公司ღ★★★，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%ღ★★★，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%ღ★★★。

　　纳入评价范围的主要业务和事项包括ღ★★★：治理结构ღ★★★、组织架构ღ★★★、发展战略ღ★★★、内部审计ღ★★★、人力资源ღ★★★、企业文化ღ★★★、社会责任ღ★★★、资金管理ღ★★★、资产管理ღ★★★、销售管理ღ★★★、采购管理ღ★★★、对外担保ღ★★★、关联交易ღ★★★、财务报告ღ★★★、信息披露等ღ★★★。重点关注资金管理凉木桃香ღ★★★、销售管理ღ★★★、关联交易ღ★★★、财务报告ღ★★★、信息披露等高风险领域ღ★★★。

　　公司根据最新的《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的规定ღ★★★，结合公司实际情况ღ★★★，对《公司章程》及相关配套制度进行修订ღ★★★，并对公司治理结构进行了调整ღ★★★，不再设监事会ღ★★★。

　　公司股东会ღ★★★、董事会和经营层规范运作凉木桃香ღ★★★，确保股东会ღ★★★、董事会和经营层在各自的权限范围内履行职责ღ★★★，有力保障了公司生产经营管理的规范化水平与内部监督实效ღ★★★。

　　公司董事会下设战略与ESG委员会ღ★★★、审计委员会ღ★★★、提名委员会ღ★★★、薪酬与考核委员会ღ★★★、合规委员会ღ★★★、预算管理委员会ღ★★★，并制定了相应的工作细则ღ★★★，明确职责权限与工作程序ღ★★★，确保决策科学规范ღ★★★。

　　战略与ESG委员会负责对公司长期发展战略规划ღ★★★、重大战略性投资ღ★★★、可持续发展事项进行可行性研究并提出建议ღ★★★；提名委员会负责拟定董事及高级管理人员的选择标准和程序ღ★★★，对人选进行遴选审核并向董事会提出相关建议ღ★★★；薪酬与考核委员会负责审核董事及高级管理人员的薪酬方案与绩效考核标准ღ★★★，强化激励约束机制ღ★★★；审计委员会负责主导定期财务报告的审议ღ★★★，统筹内外部审计工作并履行监督核查职责ღ★★★；合规委员会负责统筹领导和推进公司合规建设ღ★★★，建立健全合规管理架构ღ★★★、制度和运作机制ღ★★★，并指导监督合规管理工作ღ★★★；预算管理委员会负责制定预算目标ღ★★★，审议年度预算及重大调整方案ღ★★★，并监督检查预算执行情况ღ★★★。报告期内ღ★★★，各专门委员会运作规范银河yh86ღ★★★。ღ★★★，为公司稳健经营提供了坚实的治理保障ღ★★★。

　　公司依据业务规模与发展战略科学设置职能部门yh86银河国际ღ★★★，明确职责分工ღ★★★，贯彻不相容职务分离与授权审批原则ღ★★★，构建分工明确ღ★★★、相互制衡的运营管控体系ღ★★★，确保生产经营活动有序运行ღ★★★。

　　公司董事会下设战略与ESG委员会ღ★★★，根据《公司战略与ESG委员会工作细则》的相关规定ღ★★★，对公司长期发展战略进行研究并提出建议ღ★★★。公司战略与ESG委员会通过认真分析内外部经济形势ღ★★★，讨论公司的未来发展规划和方向ღ★★★，向公司董事会提出公司经营发展的建议ღ★★★，提高了重大投资决策的效益和决策质量ღ★★★，加强了决策科学性ღ★★★。

　　公司董事会下设审计委员会ღ★★★，按照《审计委员会工作细则》的规定负责内外部审计的沟通ღ★★★、监督与核查工作ღ★★★；审计委员会下设内部审计部作为内控监督的组织保障ღ★★★，独立行使内部审计职权ღ★★★，通过对内部控制设计与运行有效性实施监督检查和评估ღ★★★，开展常态化内部审计监督ღ★★★，持续规范业务流程ღ★★★，推动内控体系优化ღ★★★，提升公司风险防范能力ღ★★★。

　　公司紧密围绕战略发展大局ღ★★★，以“选贤任能ღ★★★、激发活力ღ★★★、服务发展”为导向ღ★★★，持续完善“选育管用”机制ღ★★★，在选人上严把程序ღ★★★、拓宽渠道建强后备人才库凉木桃香ღ★★★，在育人上依托“青蓝工程”和博士后工作站分层分类开展专项培训ღ★★★，在管人上强化中层序列管理与廉政日常监督ღ★★★，在用人上畅通晋升渠道ღ★★★、健全不胜任退出机制并选派干部赴重点岗位实践锻炼ღ★★★，形成“能者上ღ★★★、庸者下”的良性循环ღ★★★；同时通过公开招聘ღ★★★、内部培养ღ★★★、职业等级评定ღ★★★、校企合作等方式加强高科技与高技能人才培育ღ★★★，坚持市场化招聘ღ★★★，实行股权激励等长效激励机制ღ★★★，并依据行业特点ღ★★★、地域及竞争对手等因素实行差异化薪酬分配ღ★★★，有效激发用人活力ღ★★★，为公司高质量发展提供坚强的组织保证和人才支撑ღ★★★。

　　公司深化“五青五心”工程ღ★★★，通过打造“CNP泵王”IP形象ღ★★★、完善《企业文化手册》ღ★★★，全面升级“泵动力”党建品牌ღ★★★、发挥统战之家和职工之家阵地作用ღ★★★、举办企业文化节等多元活动ღ★★★，将文化建设深度融入日常经营与业务发展ღ★★★，推动板块协同ღ★★★、人才培养与廉洁文化协同并进凉木桃香ღ★★★，不断增强职工归属感ღ★★★、荣誉感与凝聚力ღ★★★，营造团结奋进的文化氛围ღ★★★，驱动企业高质量发展ღ★★★。

　　公司始终重视履行社会责任ღ★★★，致力于实现经济效益与社会效益ღ★★★、短期利益与长期利益ღ★★★、自身发展与社会发展的相互协调ღ★★★，在产品质量ღ★★★、安全生产ღ★★★、环境保护ღ★★★、资源节约ღ★★★、促进就业ღ★★★、员工权益保障及社会公益事业等方面切实履行责任ღ★★★。

　　公司持续完善科技创新体制机制ღ★★★，全年新增知识产权86项ღ★★★，获国家级荣誉25项ღ★★★，省级荣誉27项ღ★★★，市级荣誉19项ღ★★★。公司荣获“制造业单项冠军企业”“国家绿色工厂”“2025年亚洲品牌五百强”ღ★★★、并获批“国家级智能制造标准应用试点”ღ★★★，同时获得“第十六届全国企业文化一等成果”“2025（首届）新时代企业党建创新优秀案例”等荣誉ღ★★★。此外ღ★★★，公司连续多年被评为“中国机械工业百强”“国家级企业技术中心”“国家知识产权优势企业”ღ★★★。

　　公司持续完善安全管理体系ღ★★★，压实安全生产责任ღ★★★，逐级签订责任书并将安全绩效纳入考核ღ★★★；在重要节点严格落实领导带班制度ღ★★★，深入排查隐患ღ★★★，推进风险辨识ღ★★★、电气线路治理ღ★★★、设备全生命周期管理等专项行动ღ★★★，组织道路交通安全ღ★★★、应急演练等系列培训ღ★★★，持续增强员工安全意识和应急处置能力ღ★★★，实现安全生产目标ღ★★★。

　　公司不断丰富多元包容的文化体系ღ★★★，持续深化“金丝带”志愿服务行动ღ★★★，与学校合作开展智慧操场建设暨全国首支听障学生棒球队冠名项目yh86银河国际ღ★★★，常态化开展高温慰问ღ★★★、暖心关怀凉木桃香ღ★★★、女职工健康讲座及主题活动ღ★★★，落实生育ღ★★★、困难及生病职工慰问ღ★★★，切实增强员工的幸福感ღ★★★、归属感与荣誉感ღ★★★，促进企业ღ★★★、员工与社会的和谐发展ღ★★★。

　　公司已建立资金管理相关制度ღ★★★，依托信息化管理系统构建严格的授权审批流程ღ★★★，实现不相容职务分离ღ★★★，并对不同规模的资金活动实施差异化授权审批ღ★★★；同时通过压降带息负债规模ღ★★★、发行科技创新债等方式降低融资成本ღ★★★，在确保资金安全的前提下ღ★★★，有效提高资金的使用效率和效果ღ★★★。

　　公司完善资产管理相关制度ღ★★★，明确职责分工与审批权限ღ★★★，实施精益管理削减积压库存ღ★★★，建立动态监管机制保障资产安全ღ★★★。报告期内组织资产盘点并有效盘活资产ღ★★★，分类推进低效资产清理与股权退出ღ★★★；重大资产项目委托专业机构评估后再进行处置ღ★★★，保障资产安全完整ღ★★★，提高了资源配置效率ღ★★★。

　　公司建立了销售与收款相关制度ღ★★★，规范销售行为ღ★★★。通过明确职务分离ღ★★★、优化业务流程控制ღ★★★、强化财务结算管理等关键控制措施ღ★★★，严格落实不相容岗位分离原则ღ★★★，形成有效的制约与监督机制ღ★★★，确保销售目标的实现ღ★★★。针对逾期应收账款ღ★★★，公司积极采取法律手段维护权益ღ★★★，并灵活运用诉讼与非诉讼相结合的方式ღ★★★，探索疑难案件多元化解决方案ღ★★★，切实防范应收账款回收风险凉木桃香ღ★★★。

　　公司完善采购与供应商管理制度ღ★★★，健全供应商评估比选机制ღ★★★，加强新供应商开发储备ღ★★★，实施动态评价管理ღ★★★，建立稳定可靠的供应保障体系ღ★★★；通过招标方式确定供应商集中采购MRO物料ღ★★★，并开展考核评价与合规检查ღ★★★；同时通过SRM系统实现供应商全流程数字化管理ღ★★★，提升采购效率与透明度ღ★★★，在保障采购价格合理与资金安全的前提下ღ★★★，有效提升资金使用效益ღ★★★。

　　公司建立了《对外担保管理制度》ღ★★★，明确了担保的对象ღ★★★、范围ღ★★★、方式ღ★★★、条件ღ★★★、程序ღ★★★、担保限额等核心事项ღ★★★，以及授权批准的方式ღ★★★、权限ღ★★★、程序ღ★★★、责任及相关控制措施ღ★★★，系统规范了调查评估ღ★★★、审核批准ღ★★★、担保执行等关键环节的工作流程ღ★★★，构建了权责清晰ღ★★★、流程规范ღ★★★、风险可控的管理体系ღ★★★，确保公司对外担保行为合法合规ღ★★★，有效防范经营风险ღ★★★。

　　公司建立了《关联交易管理办法》ღ★★★，明确股东会ღ★★★、董事会对关联交易事项的审批权限ღ★★★、审议程序及回避表决要求ღ★★★，建立关联方名单并及时更新维护ღ★★★，确保关联方信息的真实ღ★★★、准确ღ★★★、完整ღ★★★。通过对关联交易审批流程ღ★★★、定价机制ღ★★★、关联方名录的动态管理以及交易金额与完成情况的定期监控ღ★★★，确保关联交易遵循公平ღ★★★、公正ღ★★★、公开的原则ღ★★★，不损害公司和全体股东利益ღ★★★，保障关联交易合法合规ღ★★★、对外披露及时可靠ღ★★★。

　　公司按照《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》等法律法规要求ღ★★★，结合实际情况建立了财务管理体系ღ★★★，规范了会计核算ღ★★★、资金管理等基础工作及财务报告的编制ღ★★★、审核及披露流程ღ★★★，严格执行国家会计政策和公司内控制度ღ★★★，确保财务报告的真实性ღ★★★、准确性和完整性ღ★★★。公司聘请会计师事务所对公司年度财务报告进行独立审计yh86银河国际ღ★★★，持续优化财务分析及监督机制ღ★★★，动态监控财务状况和经营成果ღ★★★；同时严格落实内幕信息知情人登记制度ღ★★★，加强保密管控ღ★★★，确保财务信息依法合规披露ღ★★★，有效防范信息泄漏风险ღ★★★。

　　公司严格遵循《公司法》《中华人民共和国证券法》《公司章程》等相关规定ღ★★★，结合信息披露及投资者关系管理工作实际ღ★★★，建立健全信息披露制度体系ღ★★★，明确公司及相关信息披露义务人的权利ღ★★★、义务和责任ღ★★★，规范重大信息的范围及传递ღ★★★、审核ღ★★★、披露流程ღ★★★。报告期内ღ★★★，公司严格执行信息披露相关制度ღ★★★，切实保障信息披露的准确性ღ★★★、完整性ღ★★★、及时性与公平性ღ★★★。

　　公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷ღ★★★、重要缺陷和一般缺陷的认定要求ღ★★★，结合公司规模ღ★★★、行业特征ღ★★★、风险偏好和风险承受度等因素ღ★★★，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制ღ★★★，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准ღ★★★，并与以前年度保持一致ღ★★★。公司确定内部控制缺陷认定标准如下ღ★★★：1.财务报告内部控制缺陷认定标准

　　根据缺陷可能导致的财务报告错报的重要程度ღ★★★，公司采用定量和定性相结合的方法将缺陷划分为重大缺陷yh86银河国际ღ★★★、重要缺陷和一般缺陷ღ★★★。

　　重大缺陷ღ★★★：公司董事和高级管理人员出现重大舞弊行为ღ★★★；外部审计发现当期财务报告存在重大错报ღ★★★，而内部控制在运行过程中未能发现该错报ღ★★★；公司审计委员会和内部审计部门对财务报告内部控制的监督无效ღ★★★。

　　重要缺陷ღ★★★：未按公认会计准则选择和应用会计政策ღ★★★；未建立反舞弊程序和控制措施ღ★★★；对于非常规或特殊交易的账务处理未建立相应的控制措施ღ★★★；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报告达到真实ღ★★★、准确的目标yh86银河国际ღ★★★。

　　重大缺陷ღ★★★：决策程序不科学ღ★★★，导致重大失误ღ★★★；重要业务缺乏制度控制或系统性失效ღ★★★；核心管理人员或技术人员流失严重ღ★★★；内部控制重大缺陷未得到整改ღ★★★。

　　重要缺陷ღ★★★：决策程序不科学ღ★★★，导致一般失误ღ★★★；重要业务制度或系统性存在缺陷ღ★★★；关键岗位业务人员流失严重ღ★★★；内部控制重要缺陷未得到整改ღ★★★。

　　根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准ღ★★★，结合公司内部控制日常监督和专项检查情况ღ★★★，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷ღ★★★。

　　根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准ღ★★★，结合公司内部控制日常监督和专项检查情况ღ★★★，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷ღ★★★。

　　报告期内ღ★★★，公司无其他内部控制相关重大事项说明ღ★★★。公司将持续强化内部控制建设ღ★★★，不断完善与经营规模ღ★★★、业务范围ღ★★★、竞争状况和风险水平相适应的内部控制体系ღ★★★，加大内控检查监督力度ღ★★★，确保内控制度有效执行ღ★★★，促进公司高质量ღ★★★、可持续发展ღ★★★。

　　性能优势：